东方企业合规周报（2023年7月8日-2023年7月14日）
北京市东方律师事务所
2023-07-14
目录
1.十堰检察深入推进涉案企业合规改革让“脱轨”企业重回发展“主赛道”
2.黔南检察多点创新助推企业合规建设严管厚爱助民企行稳致远
1.新余中院司法建议助力房地产行业合规经营---系统梳理行业风险 靠前防范化解纠纷
2.发挥法院职能作用 促进企业刑事合规
3.省检察院、省法院召开协作开展涉案企业合规改革座谈会
正文
1.十堰检察深入推进涉案企业合规改革让“脱轨”企业重回发展“主赛道”摘要：这家位于十堰市张湾区的福利性企业，主要生产汽车零部件、冲压件兼塑料制品加工、销售，近半数职工身患残疾。2018年，因进项税不足，该企业财务通过他人，在没有真实货物交易的情况下，购得增值税专用发票12份，价税合计金额130余万元，税额共计18万余元。案发后，该企业自愿认罪认罚，积极退缴全部违法所得。“一旦被起诉，这个企业将无法经营，员工也要面临失业，特别是残疾员工的家庭温饱就成了问题。”参与办理该案的张湾区人民检察院第二检察部检察官助理王思琪告诉《法治日报》记者。2022年4月25日，张湾区检察院召开公开听证会。经过讨论，与会人员一致同意对该企业作不起诉决定。如何帮助企业重回正轨？检察机关没有“不诉了之”。张湾区检察院对该企业制发送达整改检察建议，提出合规整改要求和期限。对企业进行“法律体检”，研判企业经营发展中的共性和个性问题，帮助其建立健全管理监督机制。此后，办案检察官多次上门回访。该企业负责人告诉记者，他们分外珍惜这个来之不易的机会，将继续做实做细合规的各项制度，避免重蹈当年覆辙。2.黔南检察多点创新助推企业合规建设严管厚爱助民企行稳致远摘要：“如果没有检察院的合规建设工作，不知道事情会变成什么样。”前不久，贵州省黔南布依族苗族自治州一家生态农业企业负责人将印有“依法办案尽职责合规护航助发展”的锦旗送到荔波县人民检察院时感触颇深。原来，该企业在未取得《使用林地审核同意书》的情况下，非法占用林地1.4731公顷建设项目基地。因涉嫌非法占用农用地，企业及其主要负责人被立案侦查，企业发展受案件影响停滞不前。“如果官司输了企业就垮了，在企业就业的群众怎么办？”“这些麻烦都可以通过合规建设得到解决。”为引导企业合法经营持续健康发展，继续为巩固脱贫攻坚成果、助力乡村振兴贡献力量，荔波县检察院决定对该企业开展合规调查。随后，荔波县检察院启动了针对该企业的合规工作，委托由自然资源局等部门的工作人员等专业人士组成的第三方监督评估组织，多次到该企业实地走访，并针对企业项目申报管理、内部监督管理等方面存在的问题提出合规整改意见。该企业严格按照合规计划，制定并完善了项目合规性审查、生态环保合规管理等制度，建立了合规管理组织体系。2022年8月11日，荔波县检察院召开合规整改效果评估会，会上第三方监督评估组织认为该企业的合规整改已达到预期效果。随后，检察机关就该案召开网络直播听证会，听证员一致认可企业的整改效果，同意检察机关作出拟不起诉处理意见。9月22日，荔波县检察院依法对该企业及负责人作出不起诉决定。摘要：7月10日，重庆市江津区人民法院联合区人社局、区总工会、区工商联在院机关发布《劳动用工合规指引》，这是全市首个针对劳动用工的综合性合规指引。此次活动邀请了市区两级人大代表及区政协委员参加，共同探讨推进建立劳动争议解纷机制、加强劳动争议诉源治理，推动劳动争议纠纷前端预防和诉前化解。据介绍，《指引》由江津法院牵头编撰，联合区人社局、区总工会、区工商联劳动争议专家从法学理论、劳动仲裁、司法审判、社保行政等多角度出发，将目前遇到的实际问题、法律难点进行深刻剖析，对用工问题提出具有前瞻性的解决思路。《指引》内容涵盖用人单位招聘与劳动者入职、订立劳动合同、劳动用工管理和解除劳动关系四个阶段，具体包括避免招聘歧视、规范录用条件、及时签订书面劳动合同、加强工资支付管理、谨慎行使解除合同权利等20条法律风险与合规指引，既规范了用人单位依法合规用工，避免用人单位因管理不善而引发劳动争议，又引导了劳动者依法理性表达诉求，对提升劳动者就业幸福感具有较强的针对性和可操作性。1.新余中院司法建议助力房地产行业合规经营---系统梳理行业风险 靠前防范化解纠纷摘要：近日，江西省新余市中级人民法院就房地产领域企业合规问题向新余市房地产行业协会发出一份专项司法建议书，从实行专项高层合规承诺等4个方面，提出了6条具体的意见建议。该司法建议围绕本地房地产建设、销售过程中易发多发的违法违规环节，立足新余法院近年来的审判实践，针对房地产企业擅自预售、违反价格规定、虚假广告宣传、泄露个人信息等企业合规重点风险，进行法律分析并提出整改建议。整改建议内容主要包括建立全流程合规审查制度，重要业务行为由企业业务部门进行初审后，由法务部门复审，再由外部律师终审；面向房地产销售人员开展关于广告宣传的专项合规培训；对关系紧密的合作伙伴进行合规尽职调查等。“相比以往的司法建议，行业合规司法建议更聚焦于本地同行业企业普遍存在的主要法律风险点，通过系统性梳理行业企业各业务阶段重点合规风险后，有针对性地提出改进建议，更有利于推动同行业企业在统一指引下，就合规经营实现集约化的高效整改。”新余中院相关负责人表示，新余本地正在进行大规模的棚户改造工程，许多房地产公司涉诉风险时有发生，通过发出行业合规司法建议，可以进一步做实“抓前端、治未病”，强化诉源治理、综合治理，切实推动房地产行业纠纷提前预防、有效化解。摘要：随着我国经济的快速发展和社会治理水平的不断提升，企业合规激励机制逐渐得到认可和应用。2020年3月，最高人民检察院开始推进企业合规改革试点工作，并于2022年4月在全国范围内展开。人民法院在该项工作中如何发挥作用、发挥什么样的作用，需要进行理论探讨和实践摸索。虽然目前法律并未将企业合规建设情况作为企业犯罪量刑情节，但首先，企业刑事合规激励符合罪责刑相适应的刑法原则、治罪和预防并重的刑法目的和宽严相济的刑事政策。其次，主观恶性程度是衡量是否构成犯罪及犯罪情节轻重的要件，在某些犯罪中“有悔罪表现”可作为判处缓刑的条件之一或作为不起诉或者减轻处罚情节。若企业犯罪前已存在合规体系，其完善和执行程度直接表现为企业主观恶性程度大小；企业犯罪后合规建设完成度又能体现企业悔罪程度的高低。因此，人民法院可将合规建设情况作为涉罪企业定罪量刑的参考依据。同时，由于企业刑事合规仅适用于认罪认罚案件，当人民法院根据合规情况认为检察机关的量刑建议不合理时，应当及时要求检察机关调整量刑建议。另外，要重视被告人和被害人双向保护，充分听取涉案利害关系人尤其是被害人意见。最后，人民法院应综合全案情况依法判决，努力实现政治效果、社会效果、法律效果相统一。3.省检察院、省法院召开协作开展涉案企业合规改革座谈会摘要：7月6日，省检察院、省法院召开协作开展涉案企业合规改革座谈会。省检察院党组成员、副检察长任国强，省法院审判委员会专职委员葛庆龙，分别代表省检察院、省法院讲话并签署座谈会纪要。任国强系统介绍了全省检察机关开展涉案企业合规改革工作情况，对法检两院进一步加强协作，积极、稳妥、有序推进涉案企业合规改革提出意见建议。葛庆龙对法院在企业合规改革调研、座谈会商、对下指导等方面工作进行了介绍。他提出三点希望：一是法检要联合探索协调联动机制，以能动司法的理念推进涉案企业合规改革。二是法检要加强履职制约监督，对涉案企业做到“真严管、真厚爱”，确保每一个办结的企业合规案件都经得起法律和历史的检验。三是法检要坚持前端治理与末端治理并重，拓展从个案到类案，从企业到行业，从惩治到预防，从治标到治本的全方位综合治理思路。
